Simulateur de transmission par assurance-vie
Que recevront vraiment vos proches de votre assurance-vie, comparé à une succession classique ?
L’assurance-vie obéit à une fiscalité propre au décès : pour les sommes versées avant soixante-dix ans, chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 €, puis d’un prélèvement de 20 %, porté à 31,25 % au-delà de 700 000 € taxables. Cette fiscalité est indépendante des droits de succession.
Ce simulateur calcule ce que reçoit net chaque bénéficiaire, et le compare à ce qu’il recevrait de la même somme par une succession classique. L’écart est particulièrement important pour les neveux, les nièces et les personnes sans lien de parenté.
Résultat
- Capital reçu par chaque bénéficiaire
- À calculer
- Prélèvement par bénéficiaire, assurance-vie
- À calculer
- Droits par bénéficiaire, par succession
- À calculer
- Net reçu par bénéficiaire, assurance-vie
- À calculer
Estimation indicative, calculée dans votre navigateur sur la base des barèmes 2026. Les montants saisis ne sont jamais transmis au cabinet.
En rendez-vous, nous regarderions avec vous :
- La rédaction de vos clauses bénéficiaires
- Le bon partage entre assurance-vie et autres biens
- Vos contrats existants : frais, supports, antériorité
Premier échange de trente minutes, offert et sans engagement.
Comment le calcul fonctionne
Le capital est partagé à parts égales entre les bénéficiaires. Pour chacun, l’assurance-vie applique l’abattement de 152 500 €, puis un prélèvement de 20 % jusqu’à 700 000 € taxables et de 31,25 % au-delà. La même part transmise par succession supporte les droits de succession propres au lien de parenté : barème progressif de 5 % à 45 % pour les enfants, 55 % pour les neveux et nièces, 60 % pour les personnes sans lien de parenté, après leur abattement éventuel.
Lorsque les bénéficiaires reçoivent aussi d’autres biens par succession, leur abattement est considéré comme déjà utilisé. La comparaison reste prudente : en pratique, les tranches basses du barème seraient elles aussi consommées, et l’avantage de l’assurance-vie serait plus important encore.
Ce que le simulateur ne dit pas
Il ne traite que des versements effectués avant soixante-dix ans. Les versements postérieurs relèvent d’un autre régime, que nous détaillons dans notre article sur l’assurance-vie après 70 ans. Le conjoint et le partenaire de PACS sont, eux, exonérés dans tous les cas.
L’avantage fiscal ne dit rien de la clause bénéficiaire, qui décide de tout : un capital bien taxé mais mal désigné peut aller à quelqu’un que vous n’auriez pas choisi. C’est l’un des premiers points que nous reprenons dans une stratégie de transmission.
Questions fréquentes
L’abattement de 152 500 € est-il par contrat ?
Non, par bénéficiaire, tous contrats confondus. Multiplier les contrats ne multiplie pas l’abattement ; multiplier les bénéficiaires, si.
L’assurance-vie fait-elle partie de la succession ?
Non : les capitaux versés aux bénéficiaires désignés sont en principe hors succession. Des primes manifestement exagérées au regard de vos facultés peuvent toutefois être réintégrées à la demande des héritiers réservataires.
Puis-je désigner des petits-enfants ?
Oui. Chaque petit-enfant désigné bénéficie de son propre abattement de 152 500 €, ce qui permet de transmettre en sautant une génération sans alourdir la succession des enfants.
Un chiffre ne décide de rien.
Si le résultat vous surprend, il mérite d’être repris dans votre contexte réel. Trente minutes, à nos bureaux de Mougins ou en visioconférence, sans engagement.
Pour aller plus loin
Transmission et succession
Anticiper coûte du temps. Ne pas anticiper coûte beaucoup plus que de l’argent.
Investissements financiers
Une allocation construite selon votre horizon et votre tolérance au risque, pas selon la mode du moment.
Bilan patrimonial
Une photographie claire et exploitable de votre situation, avant toute décision.
Ce simulateur est fourni à titre purement indicatif et pédagogique. Il applique des barèmes généraux et ne tient compte ni des situations particulières, ni des régimes dérogatoires, ni des évolutions législatives postérieures à sa dernière mise à jour. Il ne constitue ni un conseil personnalisé, ni une recommandation, ni une offre ou une sollicitation d’investissement, et ne saurait se substituer à une étude conduite au vu de votre situation réelle. Tout investissement comporte un risque de perte en capital ; les performances passées ne préjugent pas des performances futures.